2020年，区财政部门在区委、区政府的正确领导和区人大、区政协的监督支持下，积极应对各种风险和挑战，按照“稳增长、调结构、促改革、惠民生”的工作思路，紧紧围绕财政预算任务，大力组织收入，保障重点支出，深化财政改革，强化财政监管，确保了财政预算的平稳运行，为全区经济发展提供了较好的财力保障。
一、2020年财政收入完成情况
1、2020年全区一般公共预算收入完成214329万元(同口径)，为预算的96.75%，比上年增长11.08%(同口径)。其中:上划收入完成93473万元;地方一般公共预算收入完成120856万元，同比减少1.24%。地方一般公共预算收入中，税收收入完成84943万元，同比增长13.09%;非税收入完成35913万元，同比减少24.02%。
2、2020年全区一般公共预算支出完成264309万元，增长3.07%。
二、2020年主要工作
(一)全面统筹协调，打造阳光财政
1、预决算及时公开。坚决贯彻落实中央有关精神，由预算股和国库股认真做好预决算编制工作，先后完成了2020年度财政总决算、本级部门决算以及2020年部门预算，并及时在网上进行公开，打造阳光财政。
2、公务经费严格控制。严格按照《XX区党政群机关和事业单位国内公务接待管理实施细则》、《常德市XX区党政群机关和事业单位差旅费管理办法》和常德市市直行政事业单位办公设施设备配置标准》，我局对各项资金报告进行精细化审核，从源头上控制“三公经费”只减不增。
3、顺利完成过半考核。面对税务改革及上级部门大力压减非税收入全面提升收入质量的双重政策因素影响，2020年，区财政局严格按照《常德市人民政府办公室关于印发2020年度区县市财政收入考核办法的通知》(常政办函(2020)11号)文件规定，对区县收入考核指标及时作出分析和任务分解，加大与税务征管部门衔接力度，及时掌握并向领导汇报最新税收收入完成进度，同时对收入形势做出分析。在过半期间，顺利完成了考核任务，收入增速全市排名第3。
(二)强化创业扶持，加强企业帮扶
1、大力整合资金。2020年年初，区财政局加大资金整合力度，在本级预算中安排中小企业发展相关资金2424.66万元，其中包括科学技术研究和开发专项资金150万元、工业园区发展资金1500万元，产业发展资金500万元、猪八戒“互联网+”发展资金100万元、农业企业扶持资金73万元、帮扶工业企业补贴13.85万元和中小企业公共服务平台建设资金87.81万元。
2、全面开展帮扶。2020年截至到目前，区财政局联合区工信局联合推荐6家企业申报省级移动互联网产业资金、3家企业申报制造强省扶持资金、8家企业申报市中小企业发展专项资金，共2840万元;联合区文体旅游局、区科技局等部门重点推荐“天井花池”项目申报省级旅游发展专项资金1000万元、推荐常德市永春堂生物科技有限公司“湘北食用菌星创天地”平台建设项目申报省级星创基地，20家企业申报市科技计划项目等。同时，全面落实市级帮扶工业企业十条和进一步降费减负政策，涉及12家企业共计47.01万元。
3、保障创新支持。一是培植新型产业平台。为全面落实国家“大众创业、万众创新”和“互联网+”战略、利用“互联网+”推动区域产业和区域经济发展，2020年XX区猪八戒网“互联网+”产业共享服务中心已正式授牌，区财政局已完成100万元的前期资金拨付，通过发挥猪八戒网+双创平台优势，培育新型服务业，加速常德市互联网经济发展进程，推动XX区区域产业创新升级。同时，2020年率先筹建了XX区中小企业公共服务平台，区财政局已完成87.81万元的资金拨付用于平台硬件设施的前期投入，并通过劳务派遣等形式安排4名专职工作人员进行平台管理。
(三)完善管理制度，强化绩效管理
1、健全管理制度。为建立规范、科学、约束有力的预算制度，强化预算支出责任，提高财政资金使用效益，全面实施绩效管理，2020年区财政局制定了《XX区区本级财政支出绩效目标管理质量考核标准》、《XX区区本级预算支出运行监控考核标准》，出台了《XX区预算绩效管理工作经费管理暂行办法》(常武财〔2020〕10号)，严格预算绩效管理工作质量标准与要求，规范预算绩效工作专项经费的使用。
2、全面落实任务。2020年，区财政局完成了2020年度全区135个部门预算单位的绩效自评报告的收集与整理工作，完成了2020年度全区135个部门预算单位的绩效申报的审核工作，完成了教育局等单位5个专项绩效报告，3个整体绩效报告的点评工作，并正式启动了运行监控的试行工作。
(四)规范代理记账，推进会计改革
1、逐步规范代理记账。一是备案登记。为加强对代理记账机构的管理，规范代理记账业务，提高代理记账行业信息化管理水平，根据《代理记账管理办法》(财政部令第80号)有关规定及省财政厅《关于做好2020年代理记账行业管理有关工作的通知》(湘财会函〔2020〕11号)要求，2020年区财政局完成对全区19家代理记账机构进行备案登记工作和对XX区代理记账管理工作的总结、分析。二是开展专题会议。2020年6月召开了XX区代理记账行业工作会议，邀请江北城区的多家会计服务机构和市、区财政部门、市代理记账协会负责人参加会议，并部署了XX区2020年度代理记账行业管理工作。三是开展监督检查。为规范代理记账机构的代理记账行为，根据省财政厅《关于组织开展2020年度会计监督检查和会计师事务所、资产评估机构检查工作的通知》(湘财监〔2020〕8号)要求，区财政局对常德市君安会计服务有限公司等3家代理记账机构开展检查工作，重点检查代理记账机构2020年度会计信息质量、执业质量、设立条件等情况。
2、推进会计制度改革。一是加快试点推进。为加快推进政府会计改革，确保改革在我区的顺利实施，结合《湖南省推进政府会计改革方案》(湘财〔2020〕2号)，区财政局制定了《XX区贯彻实施政府会计改革工作实施方案》，最终推荐并选取了司法局、科技局、畜牧局3家为XX区政府会计改革的试点单位。二是开展专题培训。2020年9月，区财政局举办了2020年政府会计准则体系专题培训，组织全区152家行政事业单位(包括卫计系统的15家二级机构)的财务人员参加，内容涉及政府会计制度出台背景、准则等多项内容，旨在为2020年全面实施新的政府会计准则制度打下坚实的基础。三是推行软件安装。按照工作部署，区财政局加快衔接试点单位财务软件的安装，到试点单位了解工作的推进情况、软件的运行情况以及实施过程中遇到的问题，全面加快政府会计改革财务软件的推行。
(五)推行新型模式，创新采购管理
2020年1-12月，全区共开展了政府采购项目623批(次)、完成政府采购预算金额37353.95万元、采购合同金额35681.88万元，节约财政性资金1672.07万元，节约率为4.48%。
1、规范采购管理。一是创新平台运行。2020年元月起，全市新的政府采购平台开始运行，针对相关采购业务操作，区采购办积极与市采购办对接，并积极加强对各采购单位的业务指导;截至到目前，新采购平台运行良好并不断改进中。二是做好申报工作。根据财库〔2020〕198号和湘财购〔2020〕5号文件精神，全省将建立统一的政府采购专家库，今年5月起区采购办积极配合市局做好市城区采购专家的初审工作，协助做好专家库的建立。三是完善管理制度。按照区政府要求，区采购办组织起草了《常德市XX区人民政府<关于加强全区政府采购项目审批工作的通知>》，就进一步加强XX区政府采购项目审批工作，做出了更明确和更具体的要求。
2、开展多类培训。一是组织专题讲座。7月中旬，区采购办邀请市采购办陈主任举办了政府采购的专题讲座，让《政府采购法》专题讲座走进区政府常务会议，加深了区政府领导对政府采购相关法律的认识和理解，提高XX区政府采购的质量和效率，打下了坚实的基础。二是组织视频培训。7月17日，区采购办组织全区40多家采购预算单位，参加了全省政府采购管理工作视频培训会议，让各预算单位对政府采购招标投标管理办法有了更深刻的认识，对政府采购质疑与投诉有了更详细的了解。三是组织业务培训。9月26日，区财政局组织全区教育系统近百名财务人员进行了财政业务知识专题培训，并针对政府采购相关法律规范、申报程序及操作流程进行了细致讲解，进一步规范教育系统政府采购业务水平。
(六)加强非税征收，严格资金开支
1、开展非税征收，确保应收尽收。2020年1-12月，全区完成全口径非税收入35943万元，其中行政事业性单位收入3363万元，专项收入5855万元，政府性基金收入25万元，罚没收入1819万元，国有资源有偿使用收入6062万元，财政专户收入5万元，其他非税收入18214万元，为确保我区财政收入的完成做出了积极的贡献。
2、规范非税征收，加强票据管理。一是规范非税征收。加强非税收入系统管理建设，区非税局及时对各单位改进并安装非税收入执收系统，取消乡镇街道《一般非税收入缴款书》的手工票，避免手工票据书写不规范、资金入缴不及时以及票据丢失等问题。二是加强票据管理。区非税局规范了《湖南省非税收入一般缴款书》手工票以及医疗票据的使用流程，并积极开展票据年审年检，合格率达100%。
3、规范资金开支，健全支付体系。一是出台规定，明确标准。我局国库支付核算中心经向区“四费”支出管理领导小组建议出台了关于“四费”支出管理有关问题的专题会议纪要，明确资金审核流程、标准和依据。二是严格把关，严抓长管。切实加强支出审核监督，加强“四费”管控目标，对“四费”支出、工程建设、政府采购、津补贴发放和专项资金等重点支出严格审查是否违规超标，是否符合财经制度和程序，对各单位超进度支出实行支出预警止付。
(七)严格控制债务，加快债务化解
1、全面清理、摸清底数。2020年，迅速成立了由财政、审计、国资、交通、教育等职能部门参加的债务清理核实工作小组，制定了工作方案、落实了职责分工、明确了时间节点，重点摸查政府性债务、PPP项目、政府购买服务以及投融资平台等形成的财政支出责任。经过全面清理核实，截至2020年12月，我区上报的政府债务余额16.71亿元，综合债务率49.4%，是唯一未被列入风险预警的区(县)，在全市各区县排名第一。
2、压实责任、着力化解。2020年，区财政局出台了《XX区防范化解政府性债务工作方案》，各乡镇(街道)、相关部门和国有企业主动担责，通过控制项目规模、压缩“三公”经费、处置存量资产等方式，分类、分级、有效、科学化解债务，多渠道筹集资金偿还债务。同时紧跟政策，严格按照“停、缓、调、撤”的原则压减投资项目，严控新增政府性债务。目前，我区PPP项目(XX区创新创业基地)全部停建，四号大道暂缓建设。通过不懈努力，XX区成为了全市唯一未进入政府性债务风险预警的区(县)，预计会被市国资委评为全市“国有资产管理先进单位”。
(八)完善体制机制，全力保障民生
1、完善社会保障制度。为了推进我区居家和社会养老服务建设，进一步规范和加强居家和社会养老服务补助金资金管理，充分发挥财政资金的使用效益，区财政局加强与区民政局的工作衔接，在原有资金管理办法基础上，进一步细化完善，制定了《XX区居家和社会养老服务补助资金使用管理办法》，对于补贴的对象、补贴的标准、申请的流程予以明确，强调资金使用监管，切实提高了专项资金的使用效力，得到省市多家媒体的报导和好评。
2、着力推进健康扶贫。为了减轻贫困群众医疗负担，切实解决因病致贫、因病返贫等问题，区财政局主动加强部门沟通，打破信息壁垒，多措并举推进健康扶贫一站式结算。一是将健康扶贫项目纳入部门预算管理，从2020年起，每年从一般预算公共支出中安排100万元专项经费用于建档立卡贫困人口和低保对象、特困人员、贫困残疾人的医疗住院补助，并将一站式结算服务中心和信息平台建设经费、运行维护费、宣传经费等工作经费纳入预算保障体系。二是开设健康扶贫结算专户，专款专用、专户管理，实行“基本医疗保险+大病保险+扶贫特惠保+医疗救助+医院减免+财政兜底”的一站式结算模式，首批注入50万元结算备用金用于兜底保障。2020年，全年拨付城乡低保4838.48万元。
(九)落实投资评审，严格项目监管
1、按时完成任务。一是落实日常任务。2020年1-12月，共计完成评审项目336个，送审金额为102595万元，审定金额85987万元，审减金额16608万元，综合审减率为16.19%。其中:预算项目166个，送审金额62977万元，审定金额53345万元，审减金额9632万元，审减率15.29%。结算项目170个，送审金额39618万元，审定金额32642万元，审减金额6976万元，审减率17.61%。二是加强档案管理。今年9月，区财评中心聘请专业机构对2020年评审的项目档案进行归类整理、立卷归档，共整理预算项目档案168卷，结算项目档案89卷，拆迁项目档案13卷。三是顺利通过考核。按照省财政厅关于财评工作的考核要求，区财评中心指派专人收集资料、整理材料，开展认真的自查自检，4月底全面完成了该项工作，顺利完成了湖南省财政厅关于2020-2020年度全省财政投资评审考核工作，并在5月12日全市的交叉检查中以101分的好成绩获得全市第二名。
2、严格项目监管。今年来，区财政投资评审中心对全区重点工程设计变更及增量工程进行了严格的监管，控制工程造价，节约工程成本。一是严格项目变更审批。对区文体局三中心建设项目中“地源热泵式空调”、消防设施变更和玻璃幕墙深化设计变更，区财评中心严格申报审批流程，并对项目变更造价加强审核，节约工程费用248.9万元。二是严格设备购置审批。今年，在对区水利局马家吉河段农排机埠治防工程预算项目的一体化净水设备购置时，区财评中心进行多方询价，并将询价结果与建设单位、设备供应单位多次沟通，减少设备购置成本100多万元。三是严格项目跟踪评审。今年9月，针对白马湖停车场新建工程等重点项目，区财评中心严格跟踪评审，派出专业机构对建设过程进行全程跟踪，确保工程建设质量和控制工程造价，节约财政资金。
(十)强化乡财监督，规范财务管理
1、严格抓好财务管理。村级财务管理是广大群众普遍关心的热点问题。今年来，区财政局通过狠抓“四项”工作，进一步强化村级财务监督，规范村级财务管理。一是抓制度，促规范。今年初，区政府常务区长亲自召集区财政局、区监察局、区法制办、区审计局、农经站和部分乡(村)负责人开展调研和座谈，在反复征求意见的基础上，我局草拟并以区政府办文件出台了《XX区村(社区)财务管理办法》，明确了主体责任、审批程序、支出范围和标准、资产资源、债权债务、财务公开、民主监督等，使之有章可循，有规可依。二是抓培训，提素质。今年来，我局一方面专门组织各乡镇(街道)财政所长、村(社区)报账员进行财务管理业务培训，集中辅导财经法规、财务核算、政府采购、财政投资评审等业务知识;另一方面，通过印发《XX区乡镇(街道)、村(社区)财务管理制度汇编》，对村(社区 )财务管理进行常年的业务理论指导，不断提高财会人员的业务素质。三是抓落实，强管理。为进一步落实《XX区村(社区)财务管理办法》，2020年4月下旬，联合区审计局、区经管局对部分村(社区)进行了财务检查，对检查中发现的问题及时提出整改意见，将财务检查情况上报区政府督查室，并在全区进行督查通报。四是抓公开，来监督。为保证村级财务公开，严格财务监督，督促各乡镇(街道)完成了三湘E监督平台财务公开数据上传工作，实现了村(社区)财务收支主动公开，自觉接受社会监督，使村居财务管理更加阳光、规范。
2、推行村级绩效管理。按照省市乡村财政财务管理绩效考核工作要求，一是制定考核办法。年初，区乡财局印发《XX区乡镇(街道)村(社区)财政财务管理绩效考评细则》的通知(常武乡财〔2020〕4号)文件，制定了《XX区2020年乡财工作考核办法》，根据考核情况，评出全区财政年度业务管理先进单位。各财政所考核得分纳入乡财局对乡、街财政绩效管理考核。二是加大考核督导力度。采取平时督导与年末考核相结合的办法进行考评，对综合考核排在前5名的单位给予精神奖励外，对排名靠前的财政给予3万元的经费奖励，对会计基础工作、资金监管、村账乡代理、涉农补贴发放四项工作实行单项奖励。
3、加强村级会计规范。会计基础工作是乡镇财政所最基本最重要的工作，也是各项经济管理的重要基础，按照市财政局关于会计基础工作规范化建设“四步走”的工作要求，今年9月，区乡财局采取现场“晒账”的方式，举办了我区乡镇(街道)财政会计基础工作规范化考核活动，全区14个乡镇(街道)机关会计和财务代理服务中心的会计人员携带会计资料参加，相互点评、深入交流，并评定了会计基础工作的等次，进一步规范了我区乡镇(街道)会计基础工作，促进了会计工作的制度化、规范化和科学化。
三、2020年工作计划
2020年，在区委、区政府的正确领导下，区财政局将深入学习贯彻党的十九精神，总结经验、乘势而上，继续推进财务管理制度建设，坚定不移地深化财税改革，严格规范政府采购行为，保障民生工程建设，力争新时代的财政共再上新台阶。
(一)切实完成收入任务
密切关注经济走势、财税政策、企业效益等对财税收入的影响，认真及时的对税收入库情况进行动态分析，完善企业项目库管理，对全区重点行业、企业和项目进行认真清理核查，对企业缴税情况及时掌握，提高税收预测的准确性，握紧税收征管的主动权。强化国库信息化管理。继续推进财税库银税收收入横向联网，实现财政、人行和国地税之间税收收入信息共享。
(二)规范政府采购行为
严格执行政府采购预算管理，强化采购预算编制，严格实施无预算不采购。进一步增强采购人主体责任意识，加强采购人政府采购工作内部控制制度建设，明确采购岗位职责分工，强化采购人主体责任意识;进一步加强政府采购法律法规学习。聘请知名专家，宣传政府采购制度改革围绕“推动政府采购管理从程序导向型向结果导向型转变”的新思路;进一步推动采购规范化管理，落实强化采购需求管理、加强履约验收等措施，推动形成有利于公平竞争、规范管理和结果导向的制度体系。
(三)深入推进财税改革
1、深化国库支付改革。继续深化和完善国库集中支付制度改革规定，加快国库集中支出电子化建设，完善国库集中支付软件，实现财政国库集中支出业务无纸化，从而提高财政资金的拨付效率和工作质量，力争将实拨资金纳入国库集中支付范围，加强财政资金安全管理。
2、完善预算制度改革。紧密对接上级财税体制改革，围绕预算管理制度，深化部门预算改革，探索完善中长期财政规划管理，合理调整2020-2020年收支计划，按照部门预期发展目标和重点任务，增加2020年收支计划。并保证财政规划的合理性和真实性。
(四)完善财务管理制度
1、加强预算执行管理。加强全区财政收支形势研判，强化支出预算执行管理，做好财政决算编审管理工作。精确编审财政总决算和部门决算，积极稳妥推进经济分类财政决算编制工作，强化决算数据分析应用，推进部门决算公开。按照财政部要求，继续组织做好区级预算单位部门决算公开工作，指导乡镇开展部门决算公开，及时回应社会关切。
2、加大专项资金监管。加大各类专项资金监管力度，加强对项目资金的预算执行及日常监督管理，专项资金拨付坚持按项目、预算、进度和指定用途拨款，确保资金规范使用，确保各个项目按照规定的用途实施，杜绝专项资金被挤占、挪用、截留等违规行为。
3、创新绩效管理模式。继续巩固近年预算管理工作成果，全面推进预算绩效目标管理和第三方中介机构重点绩效评价，用空间换时间模式，逐年加大重点绩效评价预算整体支出单位和专项资金项目个数，开拓预算绩效目标管理模式创新，真正发挥绩效目标作用，为规范透明、标准科学、约束有力的预算制度打好前奏。
(五)持续保障民生升温
1、保障民生工程。最大限度地争取和使用好专项资金，服务和保障好重大民生项目建设，做好专项彩票公益金资金的争取和项目安排工作，强化城镇保障性安居工程专项资金的统筹和使用工作，推进我区保障性住房建设，继续加强我区文化体育和社会福利事业的发展。
2、加大教育投入。继续按照省市相关文件要求，加大财政教育投入，落实多渠道筹集财政性教育经费的各项政策措施，抓紧推动各类学校等建设项目的顺利实施，做好资源优化配置，提高教育投入效益。
3、扩大社保覆盖。积极推进社会保障制度改革以及公立医院改革，推进基本公共服务均等化，建立科学合理的保障机制和管理方案，促进“共享式”发展，人人享有基本保障。
